Orçamento para renda variável: o método das 3 contas

Quem vive de freela, MEI ou comissão sabe: o salário do trabalhador CLT é uma régua confortável que falta. Um mês você fatura R$ 18 mil, no próximo R$ 4 mil. Sem método, o cérebro acha que o de R$ 18 mil é o normal e o desespero vira convidado fixo. O orçamento para renda variável precisa de uma estrutura diferente — o método das 3 contas resolve.

Conta 1: recebedora (o cofre)

A primeira conta recebe tudo: pagamentos de clientes, vendas, comissões. Ela não paga conta nenhuma. Funciona como uma esclusa, parando o dinheiro antes de circular. O ideal é uma conta digital com Pix imediato e rendimento mínimo.

Conta 2: pró-labore (o salário sintético)

No primeiro dia útil de cada mês, você transfere da recebedora para a conta operacional uma quantia fixa — o seu "salário". Esse valor é baseado na média móvel dos últimos 12 meses, e nunca nos últimos 30 dias. A conta operacional paga aluguel, mercado, transporte, lazer. Vive como se fosse um CLT.

Conta 3: reserva e impostos (o paraquedas)

A terceira conta recebe o que sobra na recebedora depois do pró-labore. Aqui ficam:

• Reserva de emergência (em Tesouro Selic, rendendo perto da Selic)
• Reserva tributária (DAS do MEI, IR, INSS para autônomos)
• Reserva para meses ruins (3 a 6 vezes o pró-labore)

Quem é MEI separa o DAS e a contribuição previdenciária aqui. Quem é PJ paga DAS, IR e contador. Quem é autônomo separa o carnê-leão (até 27,5%) e o INSS de 11% sobre o teto.

Por que funciona

O método das 3 contas resolve dois problemas ao mesmo tempo: dá previsibilidade no curto prazo (você sempre sabe quanto pode gastar) e cria reserva para os meses ruins sem precisar de disciplina extra. A reserva no Tesouro Selic ainda rende quase 14,5% a.a. nas condições de 2026, então o dinheiro parado trabalha.

Como o Despezzas ajuda

O Despezzas suporta múltiplas contas e categoriza cada transferência por IA. No painel, você vê quanto entrou na recebedora, quanto saiu para o pró-labore e quanto está parado na reserva. O relatório mostra a média móvel dos últimos 12 meses — o número que define o seu próximo pró-labore.

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